рис.1
рис.2
рис.3
рис.4
рис.5
Рассмотрим документы, которые регистрируют наши доходы и фиксируют исчисленный подоходный налог.
В июле, кроме окончательного документа Начисление зарплаты и взносов, были оформлены еще и межрасчетные документы:
1. Отпуск (рис.6).
рис.6
В документе необходимо обратить внимание, во-первых, на реквизиты Месяц и Дата: они должны принадлежать к одному месяцу. Если это правило будет не выполнено, то строка 130 в разделе 2 формы 6-НДФЛ будет пустой. Во-вторых, очень часто начисление отпуска делается заранее, и реквизит Дата выплаты заполняется приблизительно. Поэтому прежде чем оформлять Ведомость (рис.7) на выплату, необходимо вернуться в ранее созданные и рассчитанный документ Отпуск и откорректировать реквизит Дата выплаты. В противном случае, программа будет пытаться исправить ошибку (приоритет даты выплаты принадлежит документу Ведомость) в документе Начисление зарплаты и взносов, соответственно, и в расчете 6-НДФЛ данные встанут некорректно.
рис.7
2) Больничный лист (рис.8).
рис.8
В этом документе (как в и документе Отпуск) необходимо обратить внимание, во-первых, на реквизиты Месяц и Дата: они должны принадлежать к одному месяцу. Если это правило будет не выполнено, то строка 130 в разделе 2 формы 6-НДФЛ будет пустой. Во-вторых, очень часто расчет Больничного листа делается заранее, и реквизит Дата выплаты заполняется приблизительно. Поэтому прежде чем оформлять Ведомость на выплату, необходимо вернуться в ранее созданные и рассчитанный документ Больничный лист и откорректировать реквизит Дата выплаты. В противном случае, программа будет пытаться исправить ошибку (приоритет даты выплаты принадлежит документу Ведомость) в документе Начисление зарплаты и взносов, соответственно, и в расчете 6-НДФЛ данные встанут некорректно. В данном примере Больничный лист будет выплачен с итоговой выплатой зарплаты на июль (рис.9).
рис.9
Далее оформляем итоговый документ Начисление зарплаты и взносов за июль (рис.10)
рис.10
Таким же образом проверяем документы за август и сентябрь. Чтобы еще раз проверить себя перед заполнением формы 6-НДФЛ, можно воспользоваться отчетом Проверка разд. 2 6-НДФЛ (раздел Налоги и взносы – журнал Отчеты по налогам и взносам – отчет Проверка разд.2 6-НДФЛ) (рис.11).
рис.11
Теперь оформим через функционал отчётности расчёт по форме НДФЛ.
Титульный лист (рис.12)
рис.12
Раздел 1. Обобщенные суммы доходов и исчисленного, удержанного налогов, а также суммы вычетов (рис.13)
рис.13
Раздел 2. Расшифровка по датам получение, удержания и перечисления налога (рис.14).
рис.14
Таким образом, внимательно заполняя все необходимые реквизиты в документах, был корректно сформирован расчёт по форме 6-НДФЛ при помощи программы Зарплата и управление персоналом, ред.3.
За помощью Вы всегда можете обратиться к нам в отдел продаж (если вы не являетесь нашим клиентом), либо в отдел сопровождения (если Вы являетесь нашим клиентом)
Также, наши новости Вы можете читать Вконтакте Что делать Автоматизация | Санкт-Петербург