Реализация с НДС при УСН. Декларация по НДС.

Если организация (или ИП) на УСН хочет выставить по просьбе покупателя, документ на реализацию с НДС, то необходимо:

- выписать счет-фактуру;

- перечислить НДС в бюджет;

- сдать декларацию по НДС;

- создать Операцию по ЕНС.

Например, ООО на УСН реализует ООО Рекорд услуги на 150 000 руб. в том числе НДС – 25 000руб. Выписан акт и счф на реализацию.

В этом случае надо сдать за 3 кв. декларацию по НДС.

В ней должны быть заполнены Разделы 1 и 12. Раздел 9 в такой ситуации не заполняется.

Так же в разделе – Операции – Операции по ЕНС надо создать операцию с видом Налоги (начисление). Уведомление по НДС мы не отправляем.

По ОСВ по счету 68.02 проверяем, что сальдо на конец периода не осталось.